Введение…………………………………………………………………………….3

1. Современная система банковского кредитования и ее элементы………..6

1.1. Сущность и классификация банковских кредитов…………………….6

1.2. Принципы банковского кредитования………………………………….13

1.3. Механизм предоставления и возврата ссуд…………………………..17

1.4. Контроль в процессе кредитования……………………………………23

2. Анализ организации кредитного процесса в ОАО "Белагропромбанк"..28

2.1 Кредитная политика банка и ее эффективность……………………...28

2.2 Анализ кредитного портфеля банка…………………………………….31

2.3 Оценка кредитоспособности заемщика и ее роль……………………..55

2.4 Риски кредитных операций банка и управление ими………………..63

3. Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса

в банке в современных условиях……………………………………………71

3.1 Основные проблемы и недостатки кредитного процесса в банке

и их причины…………………………………………………………………..71

3.2 Основные цели, задачи и направления развития

кредитной деятельности банка и меры по их реализации………………75

3.2 Влияние мирового финансового кризиса на кредитную

деятельность банков и изменения в их кредитной политике……………84

Заключение………………………………………………………………………….92

Список использованных источников…………………………………………….96

Современное состояние банковской системы Беларуссии достаточно сложное. Причинами этого являются как кризисное состояние экономики в целом, так и проблемы становления и развития банковской системы. Главная цель коммерческого банка - получение прибыли. Основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Анализ прибылей коммерческих банков Беларуссии свидетельствует о том, что наибольшую часть в их структуре составляют прибыли от предоставления кредитов, а также валютной деятельности. В тоже время основные убытки банки терпят от непосредственно кредитной деятельности. Складывающая в республике практика осуществления кредитных преобразований не избежала влияния негативных процессов и тенденций, свойственных переходному периоду. Одним из таких негативных явлений для формирующейся банковской системы Республики Беларусь стала проблема невозврата кредитных ресурсов. За последние пять лет регулярно не возвращались в установленные сроки почти 1/6 всех выдававшихся кредитов и из них более половины, по мнению экспертов, можно смело отнести к категории невозвратных. На государственном уровне решаются вопросы погашения валютных ресурсов белорусских банков. По-прежнему остро стоит проблема обслуживания иностранных кредитов, полученных белорусскими предприятиями под гарантии Правительства. Среди ряда причин, в том числе объективных, обусловивших невозможность своевременного погашения кредитов, особое место занимает неблагоприятное финансовое положение предприятий - получателей кредитных ресурсов. Вместе с тем возврат кредита и уплата процентов связаны со многими факторами, зачастую не зависящими от заемщика.

Кредитная система в широком смысле слова представляет собой совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и методы осуществления кредитных операций. Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в развертывании, расширении, обобществлении финансово-кредитных учреждений, появлений новых задач и функций кредитной системы. На этапе ее становления кредитной системе отводилась роль вытеснения старомодных ростовщиков. Она формировалась, во-первых, путем создания кредитных денег и, во-вторых, посредством возрастающего привлечения свободного денежного капитала предприятий, государства и населения.

Кредитно-банковская система в рыночной экономике является двухуровневой и включает Национальный банк Республики Беларусь и коммерческие банки различных видов.

Национальный банк Республики Беларусь - Центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссией денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен парламенту Республики Беларусь. Национальный банк является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности. Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются: кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь; поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь; обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

Актуальность темы. Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске. Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

Целью дипломного проекта является изучение кредитного процесса в банке ОАО "Белагропромбанк" и пути его совершенствования.

Предметом изучения является кредитный процесс в банке.

Объектом исследования является банк ОАО "Белагропромбанк".

В работе были использованы статистические методы, методы экспертных оценок, аналитические.

Задачи, поставленные при написании работы: 1) современная система банковского кредитования и ее элементы; 2) анализ организации кредитного процесса в ОАО "Белагропромбанк"; 3) Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса в банке в современных условиях

Структура дипломной работы включает в себя три главы.

В первой главе рассмотрен вопрос современной системы банковского кредитования и ее элементы. Ворос был раскрыт с помощью сущности и классификации банковских кредитов, принципов банковского кредитования, механизма предоставления и возврата ссуд, контроля в процессе кредитования.

Во второй главе раскрывается вопрос анализа организации кредитного процесса в ОАО "Белагропромбанк". Были изучены вопросы кредитной политики банка и ее эффективности, анализа кредитного портфеля банка, оценки кредитоспособности заемщика и ее роль, рисков кредитных операций банка и управление ими.

В третьей главе представлена разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса в банке в современных условиях. Для этого были рассмотрены основные проблемы и недостатки кредитного процесса в банке, и их причины, основные цели, задачи и направления развития кредитной деятельности банка и меры по их реализации, влияние мирового финансового кризиса на кредитную деятельность банков и изменения в их кредитной политике.

В дипломной работе были использованы следующие источники литературы: Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа; Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта; Банковский кодекс Республики Беларусь; Банковское дело / Под ред. В.В. Колесникова; Бертонеш М., Найт Р. Управление денежными потоками.

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2006.

2. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2002.

3. Банковский кодекс Республики Беларусь.

4. Банковское дело / Под ред. В.В. Колесникова, М: Финансы и статистика, 1996.

5. Бертонеш М., Найт Р. Управление денежными потоками. - СПб.: Питер, 2004.

6. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. 2-е изд. - М.: Экслибрис, 2005.

7. Бочаров В.В. Современный финансовый менеджмент. - СПб.: Питер, 2006.

8. Булатов В.И. Экономика: Учебник.- М.: БЭК, 2005.

9. Гражданский кодекс Республики Беларусь.

10. Давыденко Л.Н., Базылева А.И., Дичковский А.А.., Калинин Э.М., Запольская Л.В. Экономическая теория - Мн.: Выш. шк. , 2005. - 365c.

11. Дадалко В.А. Мировая экономика: учебное пособие - М.: "Ураджай", "Интерпрессервис", 2006.

12. Инвестиции / Под ред. В.В.Ковалева - М.: Проспект, 2005.

13. Крылов Э.И. Анализ эффективности инвестиционной и инновационной деятельности предприятия, - М.: Финансы и статистика, 2006.

14. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке - М.: Финансы, 2007. - 262 с.

15. Лемешевский И. Основы анализа финансового положения филиала банка // Вестник ассоциации белорусских банков, 2006. - №8-9. - С. 57-73.

16. Лихачева О.И. Финансовое планирование на предприятии, - М.: Проспект, 2006.

17. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер. с англ.- М.: Республика, 2007.

18. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие. М.: Юнити - Дана, 2006. - 399 с.

19. Митрофанов В. Банки как действенный фактор стабилизации экономики: опыт Германии // Финансы. - 2005. - №1. - С. 53.

20. Мостовая Е.Б. Основы экономической теории: Курс лекций.- М.: ИНФРА-М; Новосибирск: НГАЭ и У, 2007.

21. Налоги: Учебник /Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко и др.; Под общ. ред. Н.Е. Заяц, Т.И. Василевской.- Мн.: БГЭУ, 2006.- 368 с.

22. Орешкин В.П. Государственное регулирование национальной экономики.- М.: Юристъ, 2006.

23. Основы рыночной экономики: учеб. пособие. Гродно: - ГрГУ, 2007.

24. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под ред. Г.И.Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2004. - 504 с.

25. Организация и финансирование инвестиций / Под ред. Савчук Т. К. - Мн.: БГЭУ, 2004 - 176 с.

26. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учебное пособие / К.Р. Тагирбеков, Н.Г. Журкина, Р.Г. Тагирбеков и др.; Под общ. ред. К.Р.Тагирбекова. М.: Издательский Дом ИНФРА, 2005. - 720 с.

27. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого предприятия. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 314 с.

28. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 179с.

29. Пиндайк Роберт С., Рубинфельд Дэниел. Микроэкономика: Пер с англ. - М.: Дело, 2006.

30. Правила организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, - Мн.: Информпресс, 2005.

31. Рыжов С. Инвестиции в привилегированные акции // Рынок ценных бумаг, 2005. - № 3 - с. 14.

32. Сорокина Г.В. Государственный бюджет, - Мн.: БГЭУ, 2007.

33. Теория финансов: Учеб. пособие / Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко, Т. В. Сорокина и др.; Под ред. Проф. Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко. - Минск: БГЭУ, 2005.

34. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонов, Н.И.Валенцева и др.; Под общ. ред. О.И.Лаврушина. М.: Юристъ, 2005. - 688 с.

35. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 2006. - 320 с.

36. Финансы и кредит: Учеб. пособие / Л.Г. Колпина, Г.И. Кравцова, В.Л. Тарасевич и др.; Под ред. М.И. Плотницкого. - Минск: Книжный дом; Мисанта, 2005.

37. Цены и ценообразование Учебник для вузов. 3-е изд./Под ред. В.Е. Есипова.- СПб: Издательство "Питер",- 2004.- 464 с.

38. Шидловская М.С. Финансовый контроль и аудит, - Мн.: Вышэйшая шк., 2007.

39. Экономическая теория. Учебник для вузов.- СПБ: изд. СПб ГУЭФ, изд. "Питер Ком", 2006.

40. Ядгаров Я.С. История экономических учений.- М.: Экономика, 2006.

Примечаний нет.