ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ И КРЕДИТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6

1.1. Кредитование как важнейшее направление деятельности коммерческого банка 6

1.2. Сущность кредитного риска и его значение в деятельности коммерческого банка 18

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КБ "ОТП БАНК" 29

2.1. Организация кредитного процесса в КБ "ОТП Банк" 29

2.2. Анализ структуры кредитного портфеля КБ "ОТП Банк" 36

2.3. Управление кредитным риском КБ "ОТП Банк" 47

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КБ "ОТП БАНК" 57

3.1. Выявление направлений по снижению кредитного риска в КБ "ОТП Банк" 57

3.2. Формирование резерва на покрытие потерь 61

3.3. Внедрение модели стресс-тестирования кредитного портфеля для снижения дефолтности 66

3.4. Организация процесса контроля и мониторинга управления кредитным риском 73

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 85

ПРИЛОЖЕНИЯ 88

Актуальность темы данного дипломного исследования обусловлена тем, что со стабилизацией макроэкономических процессов, активность коммерческих банков в сфере кредитования будет возрастать. Вместе с тем, с увеличением объемов кредитных операций возрастают и одноимен-ные риски, поэтому весьма важно уже на данном этапе иметь необходимые инструменты измерения рисков, а также механизмы для их снижения или диверсификации.

Кроме этого, необходимо отметить, что кредитный риск оказывает существенное влияние на конкурентное положение коммерческого банка - при увеличении кредитного риска возрастает вероятность потери ликвид-ности, а следовательно, увеличивается уязвимость банка и возможности для недружественных слияний и поглощений со стороны конкурента.

Конкуренция выступает движущей силой качественных изменений в банковской сфере, нацеленных на повышение устойчивости кредитных ор-ганизаций, диверсификацию проводимых операций и расширение доступ-ности финансовых услуг, что в свою очередь определяет необходимость формирования сбалансированной политики в области привлечения и раз-мещения денежных средств.

Становится очевидным, что кредитные операции и кредитные риски коммерческого банка оказывают существенное влияние на устойчивость банка по внешней среде и внутреннюю эффективность, которая в первую очередь должна (при оптимальном кредитном риске) показывать рост до-ходности и прибыльности активных операций, как по совокупности кре-дитного портфеля, так и по отдельным его позициям (сегментам).

Все выше сказанное позволяет сформировать цель данной диплом-ной работы, которая заключается в разработке мероприятий по совершен-ствованию управления кредитным риском в коммерческом банке, являю-щемся объектом исследования.

Указанная цель дипломной работы обусловила постановку и реше-ние следующих задач:

исследовать основные теоретические аспекты кредитования и кредитного риска коммерческих банков;

изучить основные направления кредитования, нормативные и законодательные источники регулирования кредитной дея-тельности коммерческих банков;

раскрыть основные подходы к оценке кредитных рисков и управления им;

проанализировать и оценить кредитную деятельность коммер-ческого банка, являющегося объектом исследования в данной дипломной работе;

оценить уровень кредитных рисков в данном коммерческом банке;

предложить мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском в исследуемом коммерческом банке по сле-дующим основным направлениям: формирование резервов на покрытие потерь, внедрение стресс-тестирования кредитного портфеля, организация процессов контроля и мониторинга кредитных рисков.

Предметом исследования в данной дипломной работе являются кре-дитные операции, их сущность, а также риски, присущие данным операци-ям.

Объектом исследования в данной дипломной работе является кре-дитная деятельность Открытого Акционерного Общества (ОАО) КБ "ОТП Банк".

Теоретическая и научно практическая база данного исследования представлена трудами российских и зарубежных ученых в области органи-зации и развития банкового дела, в том числе кредитных операций, а так же специализированными Интернет изданиями для специалистов в области банковского бизнеса.

Кроме этого в работе использовались законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции анализируе-мого банка. Информационная база для исследования представлена офици-альной публикуемой формой банковской отчетности ОАО КБ "ОТП Банк".

1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) часть I, от 30.11.1994 N 51-ФЗ (в редакции от 27.12.2009 N 352-ФЗ)

2. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) часть II, от 26.01.1996 N 14-ФЗ (в редакции от 17.07.2009 N 145-ФЗ)

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в редакции от 01.07.2010 N 148-ФЗ)

4. Положение об обязательных резервах кредитных организаций. Ут-верждено ЦБ РФ 7 августа 2009 г. N 342-П (в редакции Указания ЦБ РФ от 25.11.2009 N 2341-У)

5. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравнен-ной к ней задолженности. Утверждено ЦБ РФ 26 марта 2004 г. N 254-П (с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 03.06.2010 N 2459-У)

6. Инструкция об обязательных нормативах банков. Утверждена 16 января 2004 г. N 110-И (в редакции Указаний ЦБ РФ от 08.11.2010 N 2513-У)

Учебники, монографии, пособия

7. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина и Н. И. Валенцевой. - М.: Кнорус, 2008. - 232 с.

8. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2009. - 560 с.

9. Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб: Питер, 2007. - 401 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008. - 623 с.

11. Бачалов А. Банковская конкуренция. - М.: Экзамен, 2008. - 189 с.

12. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 458 с.

13. Владиславлев Д. Н. Энциклопедия банковского маркетинга и ме-неджмента. - М.: Ось-89, 2011. - 352 с.

14. Валенцева Н. И. Мамонова И. Д. Ширинская З. Г. Сборник задач по банковскому делу: Банковский менеджмент. - М.: Финансы и ста-тистика, 2007. - 255 с.

15. Гончаренко Л. П., Филин С. А. Риск-менеджмент. - М.: Кнорус, 2008. - 298 с.

16. Жуков Е. Ф., Максимова Л. М., Маркова О. М. Банки и банковские операции. - М.: Банки и Биржи, Юнити, 2007. - 255 с.

17. Домащенко Д. В. Управление рисками коммерческого банка в ус-ловиях финансовой нестабильности. - М.: Магистр, 2010. - 238 с.

18. Дамодаран А. Стратегический риск-менеджмент: принципы и мето-дики. - М.: Вильямс, 2010. - 496 с.

19. Деньги, кредит, банки / под редакцией Г. Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт, 2010. - 624 с.

20. Кузнецова В. В., Ларина О. И. Банковское дело. Практикум. - М.: Кнорус, 2010. - 264 с.

21. Лаврушина О. И. Банковское дело. Уч. -9-е изд. - М.: Кнорус, 2010. - 711 с.

22. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. - М.: Кнорус, 2008. - 690 с.

23. Лаптырев Д. А. Система управления финансовыми ресурсами бан-ка. - М.: Магистр, 2007. - 392 с.

24. Мазурина Т. Ю. Трошин А. Н. Фомкина В. И. Финансы и кредит. - М.: Норма М, 2009. - 408 с.

25. Романовский М. В. Финансы и кредит. - М.: Юрайт, 2009. - 609 с.

26. Синки Дж. мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. - 987 с.

27. Фетисова Т. В. Фетисов В. Д. Финансы и кредит. - М.: Юнити-Дана, 2008. - 455 с.

28. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2008. - 365 с.

29. Челноков В. А. Банки и банковские операции. - М.: Высшая школа, 2008. - 296 с.

30. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Ло-банова и А. В. Чугунова. - М: Альпина Паблишер, 2008. - 786 с.

Периодические издания

31. Моисеенко А. Б. Защита от невозврата // Финансы, 2009, № 3 (06) - С. 17 - 23

32. Печалова М. Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. 2008, № 1 - С. 34 - 40

33. Покровская О.А. Оценка кредитных рисков и модели управления им // Банки и биржи. 2010, № 11 - С. 56 - 64

34. Хандруев А. А., Чумаченко А. А. Конкуренция в банковской отрас-ли: тенденции, проблемы, прогнозы // Банковское дело, 2010, № 11 - С. 6 - 13

Данные базовой организации

35. Устав ОАО КБ "ОТП Банк"

36. Положение о кредитной политике в ОАО КБ "ОТП Банк"

37. Публикуемая финансовая отчетность за 9 мес. 2009 - 2010 гг.

Примечаний нет.