1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Налоговый кодекс Российской Федерации
3. Федеральный Закон № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (принят Государственной Думой 13.07.01 г. одобрен Советом Федерации 20.07.01 г.).
4. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" (в редакции ФЗ от 3.02.96 г. № 17-ФЗ).
5. Федеральный Закон "Об акционерных обществах" от 26.12.95 г. № 208-ФЗ.
6. Федеральный Закон "О налоге на операции с ценными бумагами" от 12.12.91 г. № 2023-1.
7. Федеральный Закон "О переводном и простом векселе" от 11.03.97 г. № 48-ФЗ.
8. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92 г.
9. Правила (стандарты) аудиторской деятельности, одобренные комиссией по аудиторской деятельности при Президенте РФ 25.12.96 г.
10. Правило (стандарт) аудиторской деятельности "Изучение и использование работы внутреннего аудита" (одобрено Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте РФ 27.04.99 г.).
11. Система внутреннего контроля в банках: основы организации (Базельский комитет по банковскому надзору Базель сентябрь 1998 г.) Письмо ЦБ РФ от 10.07.01 г. № 87-Т.
12. Положение о порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитных организаций за год № 10-П от 23.12.97 г.
13. Положение Центрального Банка России от 28.08.97 г. № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках".
14. Инструкция Центрального Банка России "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 01.01.97 г. (редакция от 02.11.97 г.) № 1.
15. Правила бухгалтерского учета в кредитных организациях от 18.06.97 г. № 61 с последующими изменениями и дополнениями.
16. Инструкция о расчетных, текущих и бюджетных счетах от 30.11.86 г. № 28 (с последующими изменениями и дополнениями).
17. Указание Центрального Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" от 12.02.99 г. №500-У.
18. Инструкция Центрального Банка России от 01.10.97 г. № 17 "О составлении финансовой отчетности".
19. Положение Центрального Банка России от 31.08.98 г. № 54-П "О порядке представления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".
20. Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25.03.1997 г. № 56.
21. Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 12.04.01 г. № 2-П.
22. Указания № 603-У от 07.07.99 г. Банка России "О порядке осуществления внутреннего контроля над соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях".
23. Бойков В.М. Журнал "Банковский аудит и консультации" г. Екатеринбург "О концепции развития банковского аудита в современных условиях".
24. Данилевский Ю.А., Шапигузов С.М., Ремизов Н.А., Старовойтова Е.В. "Аудит: Учебное пособие" г. Москва, 1999 г.
25. Долотенкова Д. "На главных направлениях формирования цивилизованного аудита" Журнал "Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке" Издательская группа "БДЦ - пресс" г. Москва.
26. Ельцов. Г.А. Журнал "Деловой Ульяновск" Выбор стратегии. Издательство "Корпорация технологий продвижения" 2001 г.
27. Емельянов Е.В. "Методические рекомендации по внешнему и внутреннему банковскому аудиту" Издательство "Легат" г. Москва 1997 г.
28. Романов А.Н., Одинцов Б.Е. "Автоматизация аудита"г. Москва, 1999 г.
29. Суйц В.П., Ахметбеков А.Н., Дубровина Т.А. "Аудит: общий, банковский, страховой" г. Москва ИНФРА-М 2001.
30. Шеремет А.Д., Суйц В.П., "Аудит" г. Москва 2002 г.
|